农发行山东省分行：严把垂直“四关口”，筑牢合规“防火墙”

为推进基层行内控合规垂直管理工作有效落地，农发行山东省分行严格遵循总行“三为主”管理机制，通过“三个一”统筹推进，严把“组织”“选人”“履职”“考核”四关，确保内控合规垂直管理工作实现机构人员到位、岗位职责到位、考核奖惩到位、基础管理到位。

把好“组织关”，三级统筹推进

今年以来，农发行山东省分行党委先后3次召开专题会议，研究内控合规垂直管理，并将其列为2021年工作重点。“一把手”亲自指挥，履行第一责任人职责；分管行领导具体推动，狠抓落实；明确内控合规处为牵头处室，人力资源处、风险管理处、纪委办公室配合，形成分工明确、齐抓共管的工作格局。

在广泛征求意见和深入调研的基础上，该行于2020年先后出台内控合规垂直管理《实施方案》《实施细则》，2021年1月印发《关于进一步加强基层行内控合规垂直管理的意见》，对风险合规专员任职条件、专岗履职、异地交流、强化考核以及二级分行内控合规工作提出明确要求，确定了垂直管理工作的路线图、坚持统筹推进，纵向上，该行省市县三级行协同联动；横向上，内控合规部门充分发挥牵头职能，各相关部门大力配合，全力推进各项工作落实落细。

把好“选人关”，配强条线队伍

农发行山东省分行始终把内控合规队伍建设作为垂直管理最基础工作来抓，开展任职资格考试，建立考试题库，收录2245道题目，涵盖法律法规、监管规定、本行制度等内容，对二级分行内控合规部高级主管实行任前资格考试，严把“准入关”。

该行还实行定编定岗管理，明确法律事务岗位须具备法律专业学历和能力、反洗钱岗位须取得上岗证书的“硬杠杠”。对二级分行内控合规部人员实行定编管理，管辖7个及以上支行的，不得少于5人；管辖3个以上7个以下支行的，不得少于4人；管辖3个以下县级支行的，不得少于3人。该行从严从速选拔任用，严格落实总行县级支行风险合规专员选任要求，从优秀业务骨干、业务副经理、支行副行长中选任风险合规专员；对不符合学历、工龄要求的，将总行3年过渡期缩减为1年，年内配备到位。

把好“履职关”，提升工作质效

围绕“怎么干”“干什么”，农发行山东省分行细化二级分行内控合规部、县级支行风险合规专员岗位职责，明确履职要求。该行明确二级分行内控合规部24项工作职责，压实工作责任，先行探索制定县级支行风险合规专员岗位职责，按照“以制度为准绳，以有利于工作为导向”的原则，编写《县级支行风险合规专员履职工作指引》，明确内控合规、风险防控、纪检监察、员工行为管理4大类32项工作职责，同时，进一步细化风险合规专员履职内容，明确工作流程和标准。

该行还制定制度汇编，梳理归纳风险合规专员日常使用的39项制度，印制《县级支行风险合规专员履职制度汇编》，人手一册，便于风险合规专员全面系统掌握相关制度，做到“随时学”“随时用”；制定工作日志，印制《县级支行风险合规专员履职工作日志》，由风险合规专员每日登记，详细记录日常工作情况和重大突发事件处置情况，全面、真实反映风险合规专员履职工作情况。

把好“考核关”，激励干事创业

聚焦考核重点，农发行山东省分行明确考核导向，充分发挥考核“指挥棒”作用，建立考核机制，制定对二级分行内控合规部的考核办法，二级分行制定对县级支行风险合规专员的考核办法，建立了较为完善的考核体系；建立述职机制，年度结束后，二级分行内控合规部汇报年度工作情况，根据述职情况，按10%的比例纳入考核；建立奖惩机制，省行对二级分行内控合规部的考核结果作为评优评先的依据，对表现突出的二级分行内控合规部主管、风险合规专员，在职务晋升、竞聘上岗、职称评审、评先树优等方面予以优先考虑；对表现较差的，采取约谈、调离岗位等措施。

（大众日报客户端记者 王新蕾 通讯员 范文伯 刘俊麟 报道）

研报制作不够审慎 内控流程存在瑕疵 国元证券因存四大违规情形收警示函

图片来源：视觉中国

3月1日，安徽证监局披露了一则《关于对国元证券股份有限公司采取出具警示函措施的决定》的公告。

经查，国元证券存在四大违规情形，一是廉洁从业管理存在不足，部分岗位人员出现廉洁从业风险，个别廉洁从业风险线索未按期报告；二是未在承诺期限内完成个别直投项目股权清理工作；三是发布证券研究报告业务管理制度不够完善，个别研究报告制作不够审慎、质量控制审核把关不够严格、内控流程存在瑕疵；四是未及时对信息系统故障进行应急报告。

事实上，早在2021年10月，国元证券就曾因制作的研究报告存在资料来源标注不明确、数据选取不够审慎、研报分析不够客观、质量控制和合规审查不到位等问题收到警示函。

在过去的两年多，公司是否进行了相应的整改？如今为何又在类似的问题上“栽跟头”？对此，《大众证券报》记者致电国元证券董秘办，但电话始终无人接听。

除了内控管理上的疑惑，此前市场已因国元证券保荐IPO项目中存在的问题，而关注到公司的执业水平及保荐质量似乎存在瑕疵。

如曾由国元证券保荐的海力威IPO。彼时，海力威宁愿支付巨额违约金也要更换保荐机构，只因该券商对IPO项目的重视程度更高。而国元证券在之前给本报的回函中表示：“公司始终严格履行保荐职责，高度重视投行业务项目执业质量。”

此外，从保荐数据看，2023年国元证券的投行业务似乎遭遇了“寒冬”。司2023年半年报显示，其上半年投行业务收入仅有1.02亿元，同比下降60.41%；投行业务利润为523.89万元，同比下降96.27%。据Wind统计，2023年国元证券共保荐了17个IPO项目，成功发行上市的仅1家公司，而主动撤回5个，撤否率由2022年的5%上升到29%。

项目撤否率激增之下，国元证券也在2023年业绩快报中坦言“公司投行和经纪业务收入下降”。

记者 陈陟 实习记者 黄琴琴

百利科技三名独董发声要求完善内控 独董履职趋严利于中小投资者

图片来源：视觉中国

4月26日晚间，百利科技（603959）公告称，收到三位独立董事共同提交的《关于加强百利科技规范治理、防范风险的督促函》。

独董对公司发出督促函具体原因为何？记者致电百利科技了解相关情况，公司董秘办相关工作人员表示：“此次督促函是独董正常给公司的提醒，也是独董站在中小投资者角度上，替中小股东对公司的一些提醒。此前公司跟独董也保持密切联系，独董对公司工作没有异议，工作都在正常进行的。”

资料显示，百利科技三名独董分别是毕克、张健以及黄国宝，前两者自2020年被提名为公司独董，黄国宝则于2021年3月经补选加入公司独董行列。三名独董2022年度分别在百利科技领薪8万元。

根据督促函，三名独立董事首先敦促百利科技“强化对重要子公司的管控机制，完善子公司内控体系建设”。与此同时，独董要求百利科技发现问题及时整改。

记者注意到，今年3月，百利科技曾公告全资子公司武炼工程陷入施工合同纠纷，拟提起诉讼，涉案金额达7330万元。而在1月，百利科技提到预计2023年对武炼工程计提商誉减值1155万元。

独董要求加强管控的重要子公司指向谁？上述董秘办工作人员向记者表示：“这个指的是公司旗下所有子公司。”

防范资金风险也在此次独董督促函中被重点提及。百利科技三名独董在函中称：“对监管部门前期关注的事项，尤其是大额预付款情况进行全面自查。”记者查询发现，在去年，上交所曾就百利科技2023年半年报中期末预付款项较期初增长136.96%至4.09亿元一事下发监管工作函，质疑公司预付款项的合理性。

彼时，公司回应：“2022年度公司新签合同金额35.24亿元，2023年上半年新签合同额17.13亿元，随着公司经营规模扩大，对原材料需求较大，导致公司整体采购预付款增加。”

2023年三季报显示，百利科技期末预付款再增加至4.61亿元；而同期公司实现营收下降19.51%至14.88亿元。

除此之外，在督促函的最后，三名独董还要求百利科技做好2023年年报工作，确保如期完成审计报告。此前，百利科技发布业绩预告称，预计2023年将由盈转亏，归母净利润最高或亏损1.28亿元。

资料显示，百利科技原定于4月30日披露相关财报。如今，财报是否能按期披露？公司董秘办工作人员回应：“可以准时披露年报。”

《大众证券报》记者注意到，今年来，独董对上市公司提交督促函的情形正在逐渐增多。据不完全统计，截至4月28日，A股今年已有*ST美盛、威创股份、*ST中期、鸿博股份等多家上市公司收到独董督促函。

业内人士表示，独董新规对独董任职履责提出了更高、更细的要求，也加强了对独董履职保障的要求。上市公司独董履职尽责行为趋严趋实，能够积极参与公司的决策过程并监督公司管理层的行为，更好维护全体股东的利益。

记者 李秋捷 实习记者 李漫鸿